Інвестиції в освіту — це найвигідніші вкладення, які людина може зробити протягом життя. Проте якісне навчання у вищих навчальних закладах, на курсах професійної підготовки чи навіть у приватних садочках потребує значних фінансових витрат. Мало хто знає, що держава передбачила механізм компенсації частини цих витрат через податкове законодавство. Питання про те, як оформити податкову знижку на навчання: покрокова інструкція та актуальні вимоги ДПС, стає особливо затребуваним на початку кожного року, коли приходить час подавати декларації.
У цій статті ми розберемо, хто має право на повернення коштів, які суми можна отримати та як пройти весь процес максимально швидко за допомогою цифрових сервісів.
1. Хто має право на податкову знижку?
Податкова знижка — це документально підтверджена сума витрат платника податку, на яку дозволяється зменшити його загальний річний оподатковуваний дохід. Простими словами: вам повертають 18% (ПДФО) від суми, сплаченої за навчання.
Право на знижку мають:
-
Студенти, які працюють офіційно та самостійно сплачують за своє навчання.
-
Батьки, які сплачують за навчання дітей (до 23 років).
-
Чоловік або дружина, якщо вони оплачують навчання своєї «другої половинки».
Важлива умова: Ви повинні бути резидентом України та отримувати офіційну заробітну плату, з якої утримується прибутковий податок. ФОП (фізичні особи-підприємці) на спрощеній системі оподаткування, на жаль, права на таку знижку не мають, оскільки вони не сплачують ПДФО.
2. За які види навчання можна повернути гроші?
У 2026 році перелік закладів значно розширився. Ви можете подати заяву на знижку за оплату:
-
Дошкільної та позашкільної освіти (приватні дитячі садки, гуртки).
-
Загальної середньої освіти (приватні школи, ліцеї).
-
Професійно-технічної та вищої освіти (коледжі, інститути, університети).
-
Аспірантури та докторантури.
3. Як оформити податкову знижку на навчання: покрокова інструкція
Процес став набагато простішим завдяки цифровізації державних послуг. Ось ваш алгоритм дій:
Крок 1: Збір документів
Вам знадобляться копії (та оригінали для перевірки):
-
Паспорт та РНОКПП (ідентифікаційний код).
-
Договір із закладом освіти (там має бути вказана вартість навчання та дані студента).
-
Квитанції, чеки або платіжні доручення за звітний рік.
-
Довідка про доходи з місця роботи за весь попередній рік (із зазначенням суми нарахованої зарплати та утриманого ПДФО).
-
Документи, що підтверджують ступінь споріднення (свідоцтво про народження дитини або свідоцтво про шлюб).
Крок 2: Розрахунок суми
Сума знижки не може перевищувати розмір нарахованої вам річної зарплати. Формула проста: сума витрат за навчання за рік × 0,18.
Крок 3: Подача декларації
У 2026 році найзручніше це зробити через «Електронний кабінет платника податків» або мобільний застосунок Дія. Вам потрібно заповнити майновому декларацію, де в окремому розділі вказати витрати на навчання.
Крок 4: Отримання коштів
Після перевірки документів податковою (що займає до 60 днів), гроші будуть зараховані на ваш банківський рахунок, вказаний у декларації.
4. Фінансова грамотність та управління ресурсами
Отримання податкової знижки — це не лише приємний бонус від держави, а й важливий елемент управління сімейним бюджетом. Повернені кошти можуть стати ресурсом для нових інвестицій або закриття інших фінансових потреб. Розуміння того, як працюють податкові механізми, є частиною загальної фінансової грамотності сучасної людини.
Вміння знаходити додаткову ліквідність там, де інші її не помічають, відрізняє успішного інвестора від звичайного споживача. Сьогодні фінансовий світ пропонує десятки способів керування капіталом. Наприклад, якщо вам потрібні кошти на розвиток власного проєкту чи термінове розширення бізнесу, ви можете не лише чекати на виплати від держави, а й використовувати власні активи, які раніше вважалися «замороженими».
Сучасні цифрові активи вже давно вийшли за межі простого зберігання на гаманцях. Сьогодні вони можуть слугувати надійним забезпеченням для отримання швидкого фінансування без необхідності їх продажу. Це особливо актуально у 2026 році, коли інструменти децентралізованих та традиційних фінансів тісно переплелися, створюючи нові можливості для власників капіталу.
Ефективне використання податкових пільг — це лише верхівка айсберга у світі фінансової свободи. Коли ви навчитеся повертати кошти через знижки, наступним логічним кроком стане освоєння інструментів, що дозволяють отримувати ліквідність під заставу ваших інвестицій. Це дозволяє зберігати активи на перспективу, водночас маючи гроші на поточні потреби. Дізнайтеся більше про те, як працюють сучасні заставні механізми у світі цифрових активів: Фінансова свобода без продажу активів: як працюють кредити під заставу криптоактивів.
5. Терміни подачі: Не запізніться!
Важливо пам’ятати, що право на податкову знижку не переноситься на наступні роки. Якщо ви оплачували навчання у 2025 році, то подати декларацію для отримання компенсації потрібно до 31 грудня 2026 року. Якщо ви не встигнете цього зробити, право на знижку за цей період буде назавжди втрачено.
Висновки
Знати, як оформити податкову знижку на навчання: покрокова інструкція допоможе вам не лише зберегти власні кошти, а й навчить грамотно взаємодіяти з податковою системою. Освіта — це дорого, але за допомогою держави ці витрати можна оптимізувати. Поєднуйте знання про податкові пільги з сучасними фінансовими інструментами, і ваш шлях до добробуту стане набагато простішим.
About the Author
